Der steuerfreie Inflationsausgleich von bis zu 3.000 Euro, der in den letzten 2 Jahren vielen Mitarbeitenden dabei geholfen hat, den steigenden Lebenshaltungskosten entgegenzuwirken, läuft zum 31.12. diesen Jahres aus. Für Unternehmen stellt sich nun die Frage, wie sie auch weiterhin ihren Mitarbeitenden finanzielle Entlastungen bieten können, ohne dabei die eigenen Kosten in die Höhe zu treiben. Gleichzeitig bleibt es entscheidend, attraktive Leistungen zu bieten, um die Zufriedenheit und Bindung der Mitarbeitenden langfristig zu fördern.

Glücklicherweise gibt es einige Alternativen, die nicht nur einen klaren monetären Vorteil für Mitarbeitende bieten, sondern auch steuerlich begünstigt sind. Von Sachbezügen über Essenszuschüsse bis hin zu Mobilitätsbudgets – diese Maßnahmen können helfen, das Ende des Inflationsausgleichs abzufedern und zugleich das Wohlbefinden und die Loyalität der Mitarbeitenden zu stärken.

In diesem Beitrag beleuchten wir verschiedene Optionen, die einen ähnlichen Effekt wie der Inflationsausgleich haben und den Mitarbeitenden direkt oder indirekt finanziell zugutekommen.

Sachbezug

Bild: hedgehog94 — stock.adobe.com
Der Sachbezug ist eine der attraktivsten Alternativen zum Inflationsausgleich, da er Mitarbeitenden auf flexible Weise zusätzliche finanzielle Vorteile bietet. Unternehmen können Sachbezüge bis zu einem monatlichen Wert von 50 Euro steuer- und sozialabgabenfrei gewähren, was einem jährlichen Betrag von bis zu 600 Euro entspricht. Diese Leistung stellt somit eine effektive Methode dar, um Mitarbeitende finanziell zu entlasten, ohne zusätzliche Lohnkosten zu verursachen.

Was sind Sachbezüge?

Sachbezüge sind keine reinen Geldzahlungen, sondern Waren oder Dienstleistungen, die den Mitarbeitenden zur Verfügung gestellt werden. Sie haben einen klaren monetären Wert. Dazu zählen beispielsweise Gutscheine für den Einzelhandel oder Tankgutscheine, aber auch Zuschüsse zu öffentlichen Verkehrsmitteln oder Zuschüsse für Fitnessstudios oder Sportanbieter. Diese Art der Zuwendung ist besonders flexibel, da die Mitarbeitenden selbst entscheiden können, wie sie den Wert am besten ausschöpfen.

Monetärer Vorteil für Mitarbeitende

Der Sachbezug wirkt sich direkt auf die finanziellen Spielräume der Mitarbeitenden aus. Im Gegensatz zu einer Gehaltserhöhung, die durch Steuer- und Sozialversicherungsabgaben geschmälert wird, kommt der volle Betrag den Mitarbeitenden zugute. Bei einem monatlichen Sachbezug von 50 Euro erhalten Mitarbeitende rund 600 Euro im Jahr zusätzlich zum Gehalt, was die Auswirkungen der Inflation schmälern kann.

Vorteile für Unternehmen

Für Unternehmen bietet der Sachbezug nicht nur den Vorteil geringerer Lohnnebenkosten, sondern auch eine einfache Möglichkeit, die Mitarbeiterzufriedenheit zu steigern. Durch das flexible Einsetzen der Sachbezüge können Unternehmen den individuellen Bedürfnissen ihrer Mitarbeitenden gerecht werden und gleichzeitig einen wichtigen Beitrag zur Mitarbeiterbindung leisten. Zudem ist die Implementierung dieses Benefits mit :pxtra besonders unkompliziert und kann an bestehende Lohn- und Gehaltssysteme leicht angepasst werden.

Essenszuschuss

Bild: Ponchita — stock.adobe.com
Essenszuschüsse stellen eine weitere attraktive Möglichkeit dar, Mitarbeitende finanziell zu unterstützen und gleichzeitig ihre Lebenshaltungskosten zu senken. Diese Form der Leistung ist steuerlich begünstigt und bietet Mitarbeitenden einen spürbaren Mehrwert im Alltag, da sie unmittelbar die Ausgaben für Mahlzeiten reduzieren.

Was sind Essenszuschüsse?

Essenszuschüsse können in Form von Gutscheinen, Essensmarken oder über einen Beleg-Upload gewährt werden. Unternehmen haben die Möglichkeit, ihren Mitarbeitenden pro Arbeitstag einen steuerfreien Essenszuschuss von bis zu 7,23 Euro an bis zu 15 Tagen im Monat zu gewähren. Dieser Benefit lässt sich sowohl für Mitarbeitende im Büro als auch für jene im Home-Office flexibel gestalten.

Monetärer Vorteil für Mitarbeitende

Ein täglicher Essenszuschuss summiert sich schnell zu einem spürbaren finanziellen Vorteil. Bei einem Zuschuss von beispielsweise 7,23 Euro pro Arbeitstag und 15 Arbeitstagen im Monat ergibt sich ein monatlicher Vorteil von 108,45 Euro – ein bedeutender finanzieller Vorteil, der deutlich zur Entlastung der Lebenshaltungskosten beiträgt. Essenszuschüsse sind also eine attraktive Möglichkeit, den wegfallenden Inflationsausgleich teilweise zu ersetzen und Mitarbeitenden zusätzlichen finanziellen Spielraum zu bieten.

bAV und bKV

Bild: InsideCreativeHouse — stock.adobe.com
Neben kurzfristigen finanziellen Entlastungen bieten die betriebliche Altersvorsorge (bAV) und die betriebliche Krankenversicherung (bKV) attraktive Möglichkeiten, Mitarbeitenden langfristige finanzielle Vorteile zu bieten. Diese Instrumente tragen nicht nur zur Absicherung im Alter bzw. zur Gesundheitsvorsorge bei, sondern können auch steuer- und sozialversicherungsfrei gestaltet werden, was sie für Unternehmen und Mitarbeitende gleichermaßen attraktiv macht.

Betriebliche Altersvorsorge (bAV)

Die bAV ist eine der beliebtesten steuerbegünstigten Leistungen in Deutschland. Unternehmen können Beiträge zur Altersvorsorge für ihre Mitarbeitenden leisten, die steuerfrei und ohne Sozialabgaben gewährt werden. Zusätzlich können Arbeitgeber hier durch Zuschüsse das Modell noch attraktiver gestalten. Durch die Umwandlung von Teilen des Bruttogehalts in Altersvorsorgebeiträge (Entgeltumwandlung) sparen Mitarbeitende Steuern und Sozialabgaben, was zu einem unmittelbaren finanziellen Vorteil führt.

Monetärer Vorteil der bAV

Durch die Steuerersparnis im Rahmen der bAV profitieren Mitarbeitende gleich doppelt: Sie zahlen weniger Steuern auf ihr Einkommen und erhalten gleichzeitig eine zusätzliche Absicherung fürs Alter. Ein Beispiel: Wenn ein Mitarbeitender monatlich 100 Euro brutto in die bAV einzahlt, spart er in der Regel rund 40 % Steuern und Sozialabgaben, was bedeutet, dass nur etwa 60 Euro Nettoaufwand entstehen, aber dennoch 100 Euro für die Altersvorsorge gespart werden. Über mehrere Jahre summiert sich dies zu einer erheblichen Entlastung und einem soliden finanziellen Polster fürs Rentenalter.

Betriebliche Krankenversicherung (bKV)

Neben der Altersvorsorge bietet auch die betriebliche Krankenversicherung einen klaren monetären Vorteil. Unternehmen können hier ihren Mitarbeitenden eine Zusatzkrankenversicherung finanzieren, die beispielsweise Zahnbehandlungen, Brillen oder Heilpraktikerleistungen abdeckt. Diese Leistungen sind besonders attraktiv, da sie oft Ausgaben betreffen, die in der gesetzlichen Krankenversicherung nur unzureichend abgedeckt sind.

Monetärer Vorteil der bKV

Die bKV kann für Mitarbeitende erhebliche Kosten im Gesundheitsbereich reduzieren. Je nach Versicherungsmodell können Arbeitgeber monatliche Beiträge in Höhe von 20 bis 50 Euro übernehmen, was für die Mitarbeitenden eine Ersparnis von mehreren hundert Euro pro Jahr bedeutet. Zusätzlich profitieren sie von einem besseren Gesundheitsschutz, was langfristig zu weniger Ausgaben für medizinische Behandlungen führt.

Vorteile für Unternehmen

Sowohl die bAV als auch die bKV bieten Unternehmen eine Möglichkeit, Mitarbeitende über finanzielle Sicherheit und Gesundheitsvorsorge langfristig zu binden. Diese Leistungen erhöhen nicht nur die Attraktivität des Arbeitsplatzes, sondern senken auch die Fluktuation, da Mitarbeitende die langfristigen Vorteile zu schätzen wissen. Außerdem sparen Unternehmen durch die steuerliche Begünstigung ebenfalls Lohnnebenkosten, was diese Maßnahmen besonders effizient macht.

Mobilitätsbudget und Fahrtkostenzuschüsse

Bild: viperagp — stock.adobe.com

Mobilitätsbudgets und Fahrtkostenzuschüsse sind eine weitere effektive Möglichkeit, Mitarbeitenden finanzielle Vorteile zu bieten, insbesondere für diejenigen, die regelmäßig zur Arbeit pendeln. Diese Leistungen sind steuerlich begünstigt und tragen dazu bei, die oft erheblichen Ausgaben für den Arbeitsweg zu reduzieren, ohne dass dabei die Lohnkosten für Unternehmen steigen.

Mobilitätsbudget

Das Mobilitätsbudget ist eine flexible Alternative zu klassischen Fahrtkostenzuschüssen. Hierbei erhalten Mitarbeitende einen monatlichen Betrag, den sie individuell für ihre Mobilitätsbedürfnisse nutzen können. Das kann beispielsweise die Nutzung öffentlicher Verkehrsmittel, Carsharing-Dienste oder sogar Fahrräder umfassen. Unternehmen können das Mobilitätsbudget bis zu einer bestimmten Höhe steuer- und sozialabgabenfrei gewähren, was es zu einer kosteneffizienten Leistung macht.

Fahrtkostenzuschüsse

Klassische Fahrtkostenzuschüsse sind ebenfalls eine bewährte Möglichkeit, Mitarbeitende finanziell zu entlasten. Unternehmen können Zuschüsse für öffentliche Verkehrsmittel oder auch Benzingutscheine gewähren. Diese Leistungen sind unter bestimmten Bedingungen steuerfrei und können zusätzlich zum regulären Gehalt gewährt werden. Insbesondere in Zeiten steigender Benzinpreise und hoher Pendelkosten ist dies für Mitarbeitende ein großer Vorteil.

Monetärer Vorteil für Mitarbeitende

Ein monatliches Mobilitätsbudget oder ein Fahrtkostenzuschuss kann schnell zu einer spürbaren finanziellen Entlastung führen. Zum Beispiel können Unternehmen ihren Mitarbeitenden die Kosten für ein Monatsticket des öffentlichen Nahverkehrs erstatten, was je nach Region einen Wert von bis zu 100 Euro pro Monat hat. Das bedeutet über das Jahr verteilt eine Ersparnis von bis zu 1.200 Euro für die Mitarbeitenden. Zudem entfallen durch den steuerlichen Vorteil die Abzüge, die bei einer Gehaltserhöhung anfallen würden.

Vorteile für Unternehmen

Auch für Unternehmen sind Mobilitätsbudgets und Fahrtkostenzuschüsse attraktiv, da sie kosteneffizient sind und zur Mitarbeitermotivation beitragen. Indem sie ihren Mitarbeitenden helfen, die täglichen Pendelkosten zu senken, steigern sie die Mitarbeiterzufriedenheit und fördern eine nachhaltige Mobilität. Darüber hinaus ist diese Art von Benefit oft einfacher und kostengünstiger zu implementieren als direkte Gehaltserhöhungen, da sie steuerlich begünstigt ist.

Flexibilität und Nachhaltigkeit

Ein weiterer Vorteil des Mobilitätsbudgets ist seine Flexibilität. Mitarbeitende können selbst entscheiden, welche Form der Mobilität für sie am besten geeignet ist, sei es der ÖPNV, Carsharing oder das Fahrrad. Gleichzeitig unterstützt diese Maßnahme umweltfreundliche Mobilitätsformen, was in Zeiten wachsender Bedeutung von Nachhaltigkeit ein zusätzlicher Pluspunkt für Unternehmen ist.

Steuerfreie Einmalzahlungen

Bild: Jacob Lund — stock.adobe.com

Steuerfreie Einmalzahlungen bieten Unternehmen die Möglichkeit, ihre Mitarbeitenden gezielt und flexibel zu entlasten, ohne dass diese Zahlungen der vollen Steuer- und Sozialabgabenpflicht unterliegen. Gerade in Zeiten wirtschaftlicher Unsicherheit oder bei spezifischen Anlässen sind diese Einmalzahlungen eine beliebte Alternative, um Mitarbeitenden einen unmittelbaren finanziellen Vorteil zu bieten.

Was sind steuerfreie Einmalzahlungen?

Steuerfreie Einmalzahlungen können anlässlich bestimmter Ereignisse oder Leistungen gewährt werden, wie zum Beispiel bei besonderen Unternehmenserfolgen, Jubiläen oder für bestimmte Leistungen der Mitarbeitenden. Sie werden als Sonderzahlungen ausgezahlt und unterliegen nicht den üblichen Lohnabzügen, was bedeutet, dass der volle Betrag bei den Mitarbeitenden ankommt.

Monetärer Vorteil für Mitarbeitende

Der große Vorteil dieser Zahlungen liegt darin, dass sie steuerfrei gewährt werden können. Das bedeutet, dass Mitarbeitende den gesamten Betrag ausgezahlt bekommen, ohne dass davon Steuern oder Sozialversicherungsbeiträge abgezogen werden. Dies macht sie zu einer äußerst attraktiven Option im Vergleich zu einer klassischen Gehaltserhöhung. Ein Beispiel: Wird eine steuerfreie Einmalzahlung von 1.000 Euro gewährt, bleibt dieser Betrag vollständig erhalten – anders als bei einer Gehaltserhöhung, bei der der Großteil des zusätzlichen Einkommens durch Abzüge reduziert wird.

Flexibilität für Unternehmen

Für Unternehmen bieten Einmalzahlungen eine hohe Flexibilität, da sie je nach wirtschaftlicher Lage angepasst werden können. Diese Zahlungen können variabel und situationsabhängig eingesetzt werden, was sie zu einem flexiblen Instrument macht, um Mitarbeitende zusätzlich zu entlohnen, ohne die langfristigen Kosten einer Gehaltserhöhung zu tragen. Gleichzeitig bieten sie die Möglichkeit, besondere Leistungen oder Erfolge gezielt zu honorieren.

Gelegenheiten für Einmalzahlungen

Einmalzahlungen können an verschiedene Anlässe geknüpft werden, wie etwa:

  • Erfolgsbeteiligungen bei besonders guten Geschäftsjahren.
  • Prämien für besondere Leistungen oder Innovationen von Mitarbeitenden.
  • Jubiläumszahlungen für langjährige Mitarbeitende.
  • Sonderzahlungen für Mitarbeitende in besonderen Projekten oder bei speziellen Herausforderungen (z. B. in Krisenzeiten wie der Corona-Pandemie).
  • Vorteile für Mitarbeitende und Unternehmen
Für Mitarbeitende bedeuten steuerfreie Einmalzahlungen nicht nur einen direkten finanziellen Vorteil, sondern auch Anerkennung und Wertschätzung durch das Unternehmen. Sie wirken motivierend und tragen zur Zufriedenheit und Bindung bei. Unternehmen wiederum können diese Zahlungen gezielt einsetzen, um die Mitarbeitermotivation zu steigern, ohne ihre Fixkosten dauerhaft zu erhöhen.

Key-Takeaways – Die besten Alternativen zum steuerfreien Inflationsausgleich

Das Ende des steuerfreien Inflationsausgleichs von 3.000 Euro stellt viele Unternehmen vor die Herausforderung, ihren Mitarbeitenden weiterhin finanzielle Vorteile zu bieten, ohne die Kosten in die Höhe zu treiben. Doch es gibt zahlreiche attraktive Alternativen, die steuerlich begünstigt sind und gleichzeitig zur Mitarbeiterbindung und -zufriedenheit beitragen.

Wichige Erkenntnisse:

  • Sachbezug: Eine flexible, steuerfreie Möglichkeit, Mitarbeitende finanziell zu entlasten, ohne Lohnnebenkosten zu erhöhen. Mit bis zu 600 Euro pro Jahr direkt als zusätzliche Leistung spürbar.
  • Essenszuschüsse und Verpflegungspauschalen: Mit bis zu 1.440 Euro Ersparnis pro Jahr helfen diese Maßnahmen, die täglichen Ausgaben der Mitarbeitenden für Verpflegung zu senken.
  • Betriebliche Altersvorsorge (bAV) und Betriebliche Krankenversicherung (bKV): Langfristige Absicherung, die durch Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit sowohl für Unternehmen als auch Mitarbeitende attraktiv ist.
  • Mobilitätsbudget und Fahrtkostenzuschüsse: Steuerfreie Unterstützung für die Fahrt zur Arbeit, mit einer hohen monatlichen Ersparnis, die Mitarbeitende unmittelbar entlastet.
  • Steuerfreie Einmalzahlungen: Flexible Prämien, die Mitarbeitenden den vollen finanziellen Vorteil bieten, ohne Steuerabzüge.
Diese Maßnahmen bieten nicht nur einen klaren monetären Vorteil, sondern helfen Unternehmen auch dabei, ein attraktives Arbeitsumfeld zu schaffen, in dem Mitarbeitende motiviert bleiben und sich wertgeschätzt fühlen. So können Unternehmen den Effekt des Inflationsausgleichs kompensieren und gleichzeitig die Zufriedenheit und Bindung ihrer Mitarbeitenden langfristig auf einem hohen Niveau halten.

Am besten funktionieren diese Maßnahmen, wenn sich die Mitarbeitenden selbst aussuchen können, welche sie davon nutzen möchten. Genau dort kommt :pxtra ins Spiel. Mit :pxtra können Unternehmen ihren Mitarbeitenden maßgeschneiderte Benefit-Angebote anbieten, die auf deren individuellen Wünsche und Bedürfnisse zugeschnitten sind – ganz ohne zusätzlichen Aufwand.

Klingt interessant? Dann buch dir doch direkt hier einen Beratungstermin! 🙂
Benefits für dein Team

Du möchtest dich fachlich zum Thema Mitarbeiter-Benefits beraten lassen? Vereinbare dir gerne einen Termin mit unseren Benefit-Experten.

Die volle Portion Benefits

Sachbezug, Essenszuschuss und Jobbike sind nur ein kleiner Teil der Welt der Mitarbeiter-Benefits. Auf über 90 Seiten bekommst du in unserem Benefit-Ratgeber alle wichtigen Infos zu allen 2024 auf dem Markt verfügbaren Benefits. Hier gehts zum Download!

Titelbild: ViDi Studio – stock.adobe.com

Beitragsbild: ViDi Studio – stock.adobe.com

Gemeinsam dein Team begeistern wertschätzen motivieren glücklich machen

Du möchtest eine persönliche Beratung vereinbaren oder hast eine Frage an unseren Support?